Haz CLIC en PLAY para ver el #TAXTIP y aprender cómo tramitar el EFIN.

Cuando hablamos del Electronic Filing Identification Number (EFIN) es porque estamos un poco más involucrados en lo que un negocio de impuestos representa.

En todo lo que tiene que ver con la PLANIFICACIÓN de un NEGOCIO de IMPUESTOS, el primer paso es la obtención de un PTIN, pero cuando hablamos de EFIN es porque nos hemos adentrado mucho más en la RUTA. 

En esta MICRO CLASE quiero darte ciertas luces sobre lo que es un EFIN, para qué sirve y cómo hacer la aplicación.

¡Vamos!

1. Diferencia entre PTIN y EFIN


​Esta es una pregunta sumamente cándida pero frecuente en principiantes.

Y a lo largo de esta MICRO CLASE vas a entender por qué suenas tan inocente formulándola.

A las primera de cambio te puedo decir que sin EFIN no hay negocio de IMPUESTOS.

De haberlo nunca sera formal y lo que no es formal no tiene mucho futuro.

Recuerdo cuando tramité mi PTIN, es decir, mi número de identificación como Preparador de Impuestos, el proceso me resultó sumamente SENCILLO y prácticamente no había que cumplir con ningún requisito técnico o licencia posterior para preparar Impuestos (Revisa los requerimientos de tu Estado) 

¡Qué bendición! 

Podía ofrecer mis servicios como PREPARADOR e independizarme con mi negocio de impuestos y solo me habían solicitado un número de Seguro Social y un ID.

La ilusión duró poco... solo como PREPARADOR de IMPUESTOS (PTIN) y con esas aspiraciones necesitaba convertirme en Electronic Return Originator (ERO) para poder transmitir declaraciones en formato digital (e-File) al Internal Revenue Service (IRS).

Ese Electronic Return Originator (ERO) es autorizado por el mencionado IRS a través de un Electronic Filing Identification Number (EFIN).

A estas alturas seguramente ya caíste en cuenta que solo con un PTIN no puedes pensar en iniciar un NEGOCIO de IMPUESTOS. 

Necesitas convertirte en Electronic Return Originator (ERO) y para esto hay que efectuar una aplicación ante el IRS. 

Hay dos maneras de transmitir la información de una declaración al IRS, por correo tradicional o de forma digital (e-File transmitido por un ERO).

Como Preparador (PTIN), tienes un limite de 10 Declaraciones para ser enviadas por correo tradicional. 

Por esa razón, si tomas esta actividad mas o menos en serio, siempre vas a depender de un Electronic Return Originator (ERO) que a su vez cuente con un EFIN. 

La buena noticia es que existe la posibilidad de que apliques y ese Electronic Return Originator (ERO) seas tu mismo...

2. ¿Negocio o Complemento de tu EMPLEO?


Cuando capté eso entendí como era el asunto.

Si no tengo un EFIN solo puedo aspirar a tener ingresos adicionales en la TEMPORADA ALTA, trabajando por horas o comisión para un Electronic Return Originator (ERO). 

Todo empezó a tener sentido...

Por eso es tan común escuchar a algunos ERO (Gente con EFIN) decir "Hazlo en mi oficina y te cobro 100$ por cada declaración"...

¿Perdón?

Y para algunos es un negocio muy rentable, pero hacen mal uso de un EFIN y eso puede tener consecuencias indeseables porque el IRS tiene muchas restricciones al respecto.

Lo cierto es que esta circunstancia hace que muchos PREPARADORES de IMPUESTOS solo tomen esta actividad como un COMPLEMENTO a su empleo de Enero a Abril.

MASTER CLASS ON LINE

Planificar un NEGOCIO de SERVICIOS PROFESIONALES consiste en combinar CONOCIMIENTOS, obtener números de identificación del IRS, ADQUIRIR SOFTWARE, HACER MARKETING, CREAR BRANDING y tener una GANAS INMENSAS de ir creciendo PROGRESIVAMENTE.

Y eso no está mal...  

Lo que no quiero que te suceda es que pienses que hay un gran misterio detrás del EFIN y que no puedes obtenerlo.  ¡Eso no es VERDAD!

Es frecuente que te hagan creer que es complicado, que te comenten que hay que cumplir con demasiados recaudos, que hay que tener una Corporación o LLC con años de antiguedad y sepa Dios cuantas cosas más.

Lo cierto es que algunas personas o firmas de impuestos que ya disponen de un EFIN no quieren más competencia en el mercado.

Quieren preparadores fieles y con clientela propia cada temporada alta. 

Y como te dije antes... no tiene nada de malo que seas PREPARADOR de TEMPORADA y que complementes tus ingresos.

PERO si quieres más, si quieres echar adelante un NEGOCIO de IMPUESTOS, te quiero dejar saber un par de datos sobre el proceso. 

3. ¿Es sencillo obtener un EFIN?


Tampoco quiero que me mal entiendas, no es tan sencillo como obtener un PTIN.

El Internal Revenue Service (IRS) no otorga un EFIN a cualquiera y eso debes tenerlo muy claro.

Pero son más los mitos que las realidades...

En esta oportunidad quiero aclarar algunos de esos mitos. 

4. No es necesario tener una Corporación o LLC


Y acá posiblemente pienses que estoy perdiendo la razón.

Aunque lo recomendable podría ser una estructura de negocios no incorporada como una Limited Liability Company (LLC) de un solo miembro. 

Lo cierto es que un SOLE PROPIETORSHIP puede perfectamente aplicar y obtener un EFIN.

Ahora bien, si buscas emprender con un socio o más de uno, es evidente que necesitas otra estructura de negocios que te parezca más conveniente (LLC, Corporación o Partnership)

Pero mi intención es que no te dejes llevar por el clásico "Para eso hay que tener una Firma de Impuestos", porque definitivamente no es cierto. 

De hecho, un SOLE PROPIETORSHIP puede perfectamente tener PREPARADORES de IMPUESTOS como empleados, siempre que disponga de un EIN.

5. No necesitas ser CPA o Enrolled Agent


Este es otro mito muy común.

Aunque la aplicación puede ser menos burocrática si eres Certified Public Accountant (CPA) o Enrolled Agent (EA), esto no quiere decir en lo absoluto que se trate de un requerimiento obligatorio.

Es evidente que ser Enrolled Agent (EA) puede aportar mucho a la calidad y alcance de tu servicio, pero insisto, no es de ninguna manera un impedimento para que inicies tu APLICACIÓN.

¡Ten cuidado con este mito!

6. ¿Por donde empezar?


Tal como en la MICRO CLASE para obtener el PTIN   debemos ir al portal del IRS.

Lo primero es tener acceso a una "e-file Application"

CLIC AQUÍ para ir EMPEZAR

7.  Crear una cuenta de ON LINE Services


El portal te va a conducir a un sitio donde debes crear una CUENTA DE SERVICIOS en LINEA. 

Esta cuenta de servcios en linea nada tiene que ver con la cuenta que creaste para obtener tu PTIN.

En esta oportunidad se ve de la siguiente manera:  

8. Haciendo el REGISTRO 


El proceso te tomará máximo 15 minutos y NO TIENE NINGÚN COSTO crear una CUENTA DE SERVICIOS en LINEA. 

9. Información que debes tener a la mano


Antes de CONTINUAR ten a la mano tu número de SSN y tu última Declaración (Formulario 1040) para que puedas validar tu Filing Status y la dirección que se registró en dicha declaración.  

10. Información Financiera


Del mismo modo, para efectuar el registro también vas a necesitar los datos de alguna herramienta de crédito, como Tarjeta de Crédito, Préstamo Estudiantil, Hipoteca o Crédito de Vehículo. 

11. Envío de SMS 


El Portal necesita verificar tu identidad, por esa razón te solicita un número telefónico al cual te enviará un mensaje en formato SMS.

El número de teléfono debe estar registrado en los Estados Unidos de América y asociado a tu nombre.  

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12. ¡Empezamos!


Si ya dispones de toda la información puedes empezar...

Registra una dirección de email que sea de uso muy frecuente para ti.

Tus datos personales deben mostrarse tal cual como aparecen en tu última Declaración de Impuestos (Forma 1040).

13. Verifica tu EMAIL


De inmediato vas a recibir un CÓDIGO de CONFIRMACIÓN  en tu correo electrónico. 

Debes darte prisa porque el código es válido por 15 minutos.

Registra el CÓDIGO de CONFIRMACIÓN y continua. 

14. Verificación de Identidad 


Este paso es MUY IMPORTANTE...

Toma tu última Declaración de Impuestos (Forma 1040) y registra los datos solicitados.

Si el IRS no es capaz de verificar tu información en su base de datos no vas a poder finalizar el registro en el mismo momento. Tendrás que esperar un código de confirmación que te será enviado por correo tradicional. 

Al recibirlo podrás continuar con el proceso.

15. Verificación de información financiera


Tal como te fue señalado antes, debes registrar alguna herramienta de crédito, de esta manera se busca prevenir que tu identidad sea robada. 

16. Verifica tu número de Teléfono


El IRS necesita verificar que tu información personal coincide con los datos que provee la cuenta de tu número telefónico.

Al CONTINUAR autorizas a tu PROVEEDOR DE SERVICIOS DE TELEFONÍA para revelar información sensible de tu cuenta al IRS. 

Introduce una vez más tu número de teléfono para recibir un mensaje de texto (SMS).

17. Mensaje de ACTIVACIÓN


De manera inmediata vas a recibir un CÓDIGO de ACTIVACIÓN de seis dígitos. 

Debes introducirlo para seguir adelante...

18. Creación de USUARIO


Finalmente, luego de la verificación de identidad, de la herramienta de crédito y de la información sensible de tu proveedor de servicios de telefonía puedes dar el siguiente paso...

¡Crear tu USUARIO para la cuenta de SERVICIOS ON LINE!

19. Frase e Imagen de seguridad


Como parte de todo el esquema de seguridad del IRS, debes crear una frase que puedas reconocer en el futuro.

Del mismo modo, una imagen que debes validar cada vez que inicies sesión.

20. Usuario creado de forma exitosa.


¡Ya logramos uno de los objetivos!

La cuenta de SERVICIOS ON LINE está creada...

Clic en CONTINUAR y seguimos.

21. Anuncio de Seguridad


​Acá se muestra un anuncio de seguridad donde se te informa que solo en casos puntuales recibirás correos electrónicos por parte del IRS.

22. Términos de Servicio del IRS


En esta sección debes ACEPTAR los términos y condiciones planteados por el IRS y de esa manera seguir adelante con el proceso.

23. PIN para tu aplicación de e-FILE


Adicionalmente, para poder materializar tu aplicación de e-FILE  necesitas crear previamente un PIN, confirmarlo y luego seguir adelante.

Al final lo vas a utilizar nuevamente. 

24. NUEVA APLICACIÓN


Ahora puedes visualizar un espacio donde puedes generar una NUEVA APLICACIÓN, que es el propósito desde un principio, y además tener a la vista tus distintas aplicaciones para otro tipo de servicios que no sean e-FILE para originador Electronic Return Originator (ERO)

Para iniciar haz clic en NEW APPLICATION. 

25. e-FILE Application


De las tres opciones mostradas vas a escoger e-File Application, todo el proceso por el que hemos atravesado es justamente para eso. 

26. "Firm Information"


Acá se inicia la APLICACIÓN para poder obtener tu EFIN, es decir, para poder transmitir declaraciones al IRS en modalidad e-FILE.

Debes vaciar información correspondiente a la ESTRUCTURA DE NEGOCIO, que puede ser SOLE PROPIETORSHIP, PARTNERSHIP, LIMITED LIABILITY COMPANY, CORPORACIÓN o CORPORACIÓN S.  

En el caso de esta MICRO CLASE vamos a tener como ESTRUCTURA de NEGOCIO a un SOLE PROPIETORSHIP (Único Dueño).

Debes responder con sumo cuidado cada una de las preguntas.

Luego CLIC en CONTINUAR.

27. "Application Details"


Esta sección es básicamente para escoger el tipo de proveedor. 

Nos corresponde seleccionar "Electronic Return Originator".

Tal como se muestra en la imagen: 

28. Tipo de Servicio


Muy importante acá que selecciones la opción FOR PROFIT, es decir, que la solicitud es efectuada con la finalidad de generar ingresos a partir del servicio de preparación y  transmisión de declaraciones. 

Del mismo modo se muestran las distintas declaraciones que puedes transmitir en modalidad e-FILE una vez que la aplicación sea aprobada por el IRS.

29. "Application Details" (2)


Acá se actualiza la información y ya se logra visualizar la opción de proveedor, tipo de servicio y formularios que puedes transmitir.

Debes seguir adelante y hacer CLIC en CONTINUAR.

30. Usuarios Autorizados


Independientemente de la ESTRUCTURA de NEGOCIO que se trate, es necesario incluir USUARIOS AUTORIZADOS, como mínimo un "Principal", un "Responsible Official" y un "Primary Contact".

En el caso de un SOLE PROPIETORSHIP la misma persona puede establecerse bajo estas tres figuras. 

31. Agregando al "Principal"


Se deben registrar los datos del USUARIO AUTORIZADO PRINCIPAL. 

En el caso de un SOLE PROPIETORSHIP estamos hablando del único dueño. 

IMPORTANTE: Para cualquier ESTRUCTURA de NEGOCIO, el USUARIO AUTORIZADO PRINCIPAL debe ser CIUDADANO AMERICANO o RESIDENTE PERMANENTE. 

Ya lo sé... no es poca cosa. 

32. "Application Details" (3)


Ahora puedes visualizar en pantalla a los USUARIOS AUTORIZADOS, que en este caso por tratarse de una ESTRUCTURA de NEGOCIOS en forma de SOLE PROPIETORSHIP es la misma persona, el único dueño.

33. Sumario


En esta sección podrás visualizar y validar los elementos más importantes de la aplicación. 

CLIC en CONTINUAR para seguir con el proceso.

34. Comentarios de la Aplicación


Esta sección incluye unos comentarios por defecto, como parte del proceso puedes agregar otros y luego CLIC en CONTINUAR.

35. Enviar Aplicación


El último paso en el portal del IRS es introducir el PIN que habías creado previamente y ENVIAR la APLICACIÓN (SUBMIT)

36. ¡Aplicación ENVIADA!


Finalmente la APLICACIÓN se ha enviado...

El estatus de la APLICACIÓN es "Submitted Pending Docs".

IMPORTANTE: Cuando el USUARIO AUTORIZADO PRINCIPAL no es CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAIN (CPA), Enrolled Agent (EA) o Abogado, DEBE ENVIAR AL IRS UNA TARJETA CON HUELLAS DACTILARES ANTES DE 30 DÍAS. 

Cuando no cumples con este recaudo no te será un asignado un EFIN. 

Al enviar la TARJETA CON HUELLAS DACTILARES se debe incluir de forma muy visible, el Tracking Number que se muestra en la imagen, hacer esto es de VITAL IMPORTANCIA.

La TARJETA con HUELLAS DACTILARES es un tramite que puedes efectuar en la ESTACIÓN DE POLICIA más cercana a tu domicilio.

El precio varía de acuerdo al County (Gobierno Local), pero no es elevado en cualquier caso.

Generalmente es algo rápido y se debe indicar en la respectiva Estación de Policía que la TARJETA con HUELLAS DACTILARES (FINGERPRINTED CARD) es para tramitar un número de identificación ante el IRS en tu rol de PREPARADOR de IMPUESTOS. 

Debes enviar la tarjeta al domicilio que se muestra en la última imagen y chequear semanalmente el estatus de tu solicitud. 

Cuando tus huellas son recibidas, el estatus de la solicitud cambia de "Submitted Pending Docs" a "Submitted new".

Y ahora todo es CUESTIÓN DE TIEMPO. 

El IRS asegura que el proceso tarda en promedio 45 días. 

37. Finalmente


Tener un EFIN te convierte en Electronic Return Originator y puedes transmitir en nombre propio las declaraciones de tus clientes en formato E-File, esto marca un antes y un después en tu rol como PRESTADOR DE SERVICIOS PROFESIONALES.

Entras a una nueva etapa donde tu EMPRENDIMIENTO puede volverse mucho más rentable porque ya dispones del instrumento necesario.

Una vez aceptada la solicitud debes hacer buen uso del EFIN y no incurrir en prácticas que prohíbe el IRS.

Déjame tu opinión o consulta en la COMUNIDAD.


¡Muchos Éxitos!

Miguel Mileo

Asesor Tributario y Financiero de Empresas, CEO de un Conglomerado de Servicios Profesionales en USA, Conferencista, Formador y Profesor. #ProTips #BusinessTips #TaxTips

  • Juan Medina dice:

    Excelente informacion, yo estaba todo confundido y habia hecho cotizaciones y me salia muy caro la ayuda, pero ahora es todo diferente gracias a su ayuda. Bendiciones

    • Miguel Mileo dice:

      Todo el proceso es un poco complejo Juan, pero si lo abordamos paso a paso se hace más sencillo. Gracias por dejar tu opinión!

  • ERIELYS ALEMAN dice:

    Excelente información!! Esta bien completa y te explica paso a paso hasta que logras el objetivo. Muchas gracias por tomarse el tiempo y compartirla.

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias a ti por dejar tu opinión Erielys! Muchos éxitos con el negocio.

  • Carmen dice:

    Excelente publicacion, muy completa la verdad

    • Miguel Mileo dice:

      Muchas gracias por dejar tu opinión Carmen! Cualquier duda también puedes unirte a nuestro grupo de Facebook ACADEMIA DE TAXES.

  • Manuel dice:

    Para la aplicación se entiende que sólo la pueden obtener ciudadanos o residentes permanentes?

    • Miguel Mileo dice:

      Es correcto Manuel, si se trata de una aplicación como SOLE PROPIETORSHIP, el único dueño debe tener ese estatus. Para el caso de otro tipo de estructuras de negocios, se necesita como mínimo que uno de los dueños cumpla con ese requerimiento.

  • Indira dice:

    Yo lo hice la semana pasada sin saber del grupo,pero siguiendo los pasos lo hice bien gracias a a dios,ya envie mis huellas y espero me llegue antes que comience la temporada

    • Miguel Mileo dice:

      Me alegra mucho Indira, ahorita entonces es momento de hacer la busqueda sobre el software tributario que más se adapte a tus necesidades. ¡Éxitos!

  • Jen dice:

    Excelente información Miguel, una manera muy clara de explicar.

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias por dejar tu opinión Jen, espero te sirva para aclarar dudas.

  • Blanca E Portillo dice:

    Excelente informacion, muchas gracias. Esto es de suma importancia para los que estamos comenzando nuestro propio negocio como preparadores de taxes. Recien hice este proceso y no fue muy facil para mi; antes estube buscando informacion y no la encontre; pero esta la lei de principio a final y esta tan linda paso a paso. Solo me preocupa que no marque el rol de ERO solo le puse transmittier, ojala eso no me cause problemas.

  • MIRIAM F dice:

    RECIEN VEO ESTA PUBLICACION MUY BUENA EXPLICACION Y LOS PASOS A SEGUIR ESTAN MUY CLAROS…LOS FELICITO …LOS HUBIERA ENCONTRADO ANTES Y NO TENDRIA TANTO STRESS POR QUE ESTABA PERDIDA EN LOS PASOS A SEGUIR …. AHORA ESTOY MUY FELIZ YA ME APROBARON EL EFIN SOLO ESPERO LA CARTA DEL IRS

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias por tus buenos comentarios Miriam, que bueno que te lo hayan aprobado… Ahora es tiempo de hallar la mejor opción en cuanto a software.

  • JP dice:

    Mi EFIN SE EXPIRO HACE 5 ANIOS ATRAS, como puedo renovarlo?

    • Miguel Mileo dice:

      Es importante acceder a tu cuenta de servicios on line en la página del IRS y verificar el STATUS en que aparece. Ese sería el primer paso.

  • Maria Angelica dice:

    Miguel Mileo, mi nombre es María Angélica, como todos llegué a este país pensando como todos que se me iba a hacer imposible seguir con mi carrera de Contador. Me a tocado cómo todo pasar por muchas cosas investigando día a día el proceso de elaboración de Taxes en este país. Hice una certificación para Preparador de Taxes y me otorgaron mi PTIN y resulta que dije nada estoy lista para preparar taxes y no tenía ni idea de lo que es el EFIN. Ahora cuando intente comprar el Software me entero de lo del EFIN. Después de este cuento tan largo me gustaría saber si me puedes dar una solución de que puedo hacer ahora porque el EFIN se tarda un tiempo en procesar y ya tengo varios clientes esperando que le haga los taxes. Auxilio

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias por dejar tu comentario y tu experiencia Maria Angelica. Tal como afirmas disponer de un PTIN es un paso importante pero no te permite crear un negocio de TAXES FEDERALES. Nosotros no ofrecemos soluciones en ese sentido, lamento que no podamos ayudarte, pero si gustas de una orientación más detallada para planificar tu negocio y sin ningún compromiso puedes escribirme a miguel@mileoadvisers.com

  • Jesus G dice:

    Saludos, desde Puerto Rico informacion super importante, detallada paso a paso, graias por compartir sus conocimientos, like.

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias a ti Jesus por el reconocimiento a nuestro trabajo… ¡Éxitos!

  • Martina dice:

    Hola Sr. Mileo, mi nombre es Martina, yo quiero empezar mi negocio como preparadora de taxas, tengo ya 11 anos com voluntaria y tres anos trabajando para una compania, pero me quiero independizar, quisiera si ustede me puede orientar con que empezar primero. Me dicen que debo sacar primero el EIN, despues el PTIN y al final el EFIN. Tambien quisiera que me recomendara que tipo de software seria bueno, tengo conocimiento del taxwise y taxlayer, cual sera lo mas recomendable, gracias. saludos.

    • Miguel Mileo dice:

      Gracias por escribir Martina, yo lo haría de la siguiente manera: 1) Obtener PTIN, que evidentemente vas a necesitar luego. 2) EIN, esto es opcional, puedes perfectamente aplicar para un EFIN como SOLE PROPIETORSHIP utilizando tu número de SSN. 3) EFIN, este sería el paso final y el elemento imprescindible para construir un negocio de taxes federales sostenible en el tiempo.

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